Redwood City，加利福尼亚州 - （商业资讯） - 型号N，Inc。（纽约证券交易所），（纽约证券交易所代码：Modn），云端的收入管理解决方案的领先提供商，生命科学，技术和制造公司，今天宣布了财务业188金宝搏体育绩2016年第二季度，截至2016年3月31日，截至2016年3月31日。
“在本财年的第二季度，Model N业务向经常性SaaS业务模式转型的速度再次超出了我们的预期。SaaS和维护收入同比增长64%，占本季度总收入的81%，而一年前仅为57%。”Model n的首席执行官说:“我们的平台的力量越来越明显，因为我们已经连续第七个季度的收入和收益都超过了我们的预期。无论是新客户还是现有客户，都在利用我们的端到端、基于云计算的套件解决方案，将脱节的收入管理任务转变为精简的、战略性的端到端业务流程。”188金宝搏体育
“Over my first eleven weeks with the company, I have had the opportunity to listen to learn from many of our customers, partners and employees, particularly at our recent Rainmaker customer conference, and it’s very clear to me that Model N is a key strategic vendor delivering tangible value to its customers.”
2016年第二季度财务亮点:
- 总收入：总收入为2610万美元，而2015财年第二季度相比为2270万美元。
- 总利润毛利润为1220万美元，而2015财年第二季度为1310万美元。毛利率为47%，而2015财年第二季度为58%。非公认会计准则的毛利润为1310万美元，而2015财年第二季度的毛利润为1350万美元。非公认会计准则毛利率为50%，而2015财年第二季度为60%。
- 从操作损失：来自2015财年第二季度的美元（4.3）百万美元的运营损失的GAAP损失为美元（4.3）百万美元。与非（5.7）百万美元的非GAAP亏损相比，相比2015财年第二季度的$（1.7）百万美元的损失损失。
- 净亏损: GAAP净亏损为890万美元，而2015财年第二季度净亏损为460万美元。基于2720万股加权平均流通股，GAAP摊薄后的普通股每股净亏损为(0.33)美元，而基于2590万股加权平均流通股，2015财年第二季度每股净亏损为(0.18)美元。
- 非一般公认会计准则的净亏损非公认会计准则净亏损570万美元，相比之下，2015财年第二季度的非公认会计准则净亏损200万美元。基于2720万股加权平均流通股，每股非公认会计准则净亏损为(0.21)美元，而基于2590万股加权平均流通股，2015财年第二季度每股非公认会计准则净亏损为(0.08)美元。
- 调整后的息税前利润:调整后的息税折旧摊销前利润为450万美元，而2015财年第二季度为80万美元。
使用非公认会计准则财务指标
在本新闻稿中包含的财务表中提供了GAAP与非GAAP财务措施的协调。
指导:
截至2016年5月9日，我们正在为2016财年第三季度和截至2016年9月30日的全部财政年度提供指导。
2016财年第三季度指导意见:
•总收入预计在2720万美元到2750万美元之间，
•运营的非公认会计准则损失预计在(560万美元至(540万美元)之间，
•基于2760万股的加权平均流通股，非公认会计准则每股净亏损预计在(0.21美元至(0.20美元)之间。
2016年度2016年指导意见：
•总收入预计在1.065亿美元到1.075亿美元之间，
•运营的非公认会计准则损失预计在(1750万美元至(1720万美元)之间，
•基于2730万股的加权平均流通股，非公认会计准则每股净亏损预计在(0.65美元至(0.63美元)范围内。
季度结果电话会议
Model N将于太平洋时间今天下午2:00(东部时间下午5:00)召开电话会议，回顾公司2016财年第二季度(截至2016年3月31日)的财务业绩。您可以拨打美国境内的(877)705-6003，国际境内的(201)493-6725。密码是13634550。Model N的网站将提供会议的网络直播，网址为:http://investor.modeln.com．通话结束后，一段录音将可在以下地点回放，时间为一年:http://investor.modeln.com电话重播将持续到美国东部时间2016年5月16日晚11:59，在美国拨打(877)870-5176，在国际拨打(858)384-5517，接入码为13634550。
模型N
Model N是为生命科学、技术和制造企业提供收益188金宝搏体育管理云解决方案的领导者。Model N云解决方案推动关键业务流程，如配置、价格和报价(CPQ)、合同管理、回扣和法规遵从，将收入生命周期从一系列脱节的运营转变为战略端到端流程。凭借深厚的行业专业知识，Model N为全球100多个国家的生命科学、技术和制造公司的领先品牌提供独特的业务需求。
Model N是世界上一些最大的品牌的可信赖的合作伙伴，包括约翰逊和约翰逊，阿斯坦州科，波士顿科学，诺华，邻临临床诊断，Atmel，Fairchild和Marvell。在符号Modn下纽约证券交易所的型号N交易。
Model N是Model N, Inc.的注册商标。所提及的任何其他公司名称均为其各自拥有人的财产，只作识别用途。
前瞻性陈述
该新闻稿包含前瞻性陈述，其中包括关于Model N第三季度和2016财年全年收入和其他财务结果的陈述。“相信”、“可能”、“将”、“估计”、“继续”、“预期”、“打算”、“期望”和类似的表达旨在识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述受到风险、不确定性和假设的影响。如果风险成为现实或假设被证明不正确，实际结果可能与这些前瞻性陈述所暗示的结果有重大差异。风险包括但不限于:(i)拖延完成客户合同;(ii)提高和维持销售执行力的能力;(iii)新订单的时间安排和相关收入的确认;(四)一般经济或市场状况的不利变化;(v)信息技术支出的延迟或减少以及由此导致的每个季度客户订单的变化;(vi)竞争因素，包括但不限于定价压力、行业整合、新竞争对手的进入、竞争对手的新应用和营销举措; (vii) our ability to manage our growth effectively; and (viii) acceptance of our applications and services by customers; (ix) success of new products; (x) the risk that the strategic initiatives that we may pursue will not result in significant future revenues; and (xi) our ability to retain customers. Further information on risks that could affect Model N’s results is included in our filings with the Securities and Exchange Commission (“SEC”), including our most recent quarterly report on Form 10-Q and our annual report on Form 10-K for the fiscal year ended September 30, 2015, and any current reports on Form 8-K that we may file from time to time. Should any of these risks or uncertainties materialize, actual results could differ materially from expectations. Model N assumes no obligation to, and does not currently intend to, update any such forward-looking statements after the date of this release.
会计金融措施
我们在本发布的财务信息中提供，这些资料尚未按照美国普遍接受的会计标准（“GAAP”）。我们在内部使用这些非GAAP财务措施分析了我们的财务业绩，并认为他们对投资者有用，作为GAAP措施的补充，在评估我们正在进行的业务绩效时。我们认为，使用这些非GAAP财务措施为投资者提供了额外的工具，用于评估正在进行的运营结果和趋势，并与我们行业其他公司的财务业绩相比，其中许多目前具有类似的非GAAP财务措施投资者。
非公认会计准则的财务措施不应孤立地考虑，或作为根据公认会计准则编制的财务信息的替代品。鼓励投资者审查这些非公认会计准则财务措施与下面最直接可比的公认会计准则财务措施之间的协调。我们的非公认会计准则财务指标与它们最直接可比的公认会计准则指标之间的协调已在本新闻稿中所列的财务报表表中提供。
我们报告的结果包括某些非gaap财务指标，包括非gaap毛利、非gaap运营亏损、非gaap净亏损、非gaap每股净(亏损)收入，以及调整后的息税折旧摊销前利润。非gaap毛利润不包括基于股票的薪酬费用、LeapFrogRx薪酬费用、收购与整合相关费用和无形资产的摊销。非gaap经营损失和非gaap净损失不包括基于股票的薪酬费用、LeapFrogRX薪酬费用、无形资产摊销、一些法律费用和收购整合相关费用，因为这些费用往往被其他公司排除在外，以帮助投资者了解其业务的经营业绩，而且在基于股票的薪酬的情况下，可能很难预测。此外，由于估值方法的不同和股价的变化等原因，基于股票的薪酬费用在不同时期和不同公司之间存在差异。调整后的息税折旧摊销前利润(EBITDA)定义为经LeapFrogRx薪酬费用、折旧和摊销、基于股票的薪酬费用、某些法律费用、收购和整合相关费用、利息收入和其他费用、净额和所得税准备调整后的净亏损。本新闻稿中提供了对账表。
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模型N公司。 |
压缩合并资产负债表 |
(千) |
（未经审计） |
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的 |
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|
的 |
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3月31日 |
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9月30日 |
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2016年 |
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2015年 |
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| 资产 |
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| 流动资产: |
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| 现金及现金等价物 |
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＄ |
69,995 |
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|
＄ |
91,019 |
|
| 应收账款,净 |
|
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|
22454年 |
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|
16106年 |
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| 实现服务的递延成本，当前部分 |
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1067年 |
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498 |
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| 预付的费用 |
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3417年 |
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|
3229年 |
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| 其他流动资产 |
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114 |
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109. |
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| 流动资产总额 |
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97047年 |
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110,961 |
|
| 财产和设备，净 |
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7042年 |
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|
7,553 |
|
| 善意 |
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6939年 |
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1509年 |
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| 无形资产，网 |
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6449年 |
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|
317. |
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| 其他资产 |
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1420年 |
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|
1630年 |
|
| 总资产 |
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|
＄ |
118,897 |
|
|
|
＄ |
121970年 |
|
| 负债和股东权益 |
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| 流动负债： |
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| 应付账款 |
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|
＄ |
1507年 |
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|
＄ |
1597年 |
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| 应计员工薪酬 |
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|
7603年 |
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|
9,047 |
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| 应计负债 |
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|
3764年 |
|
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|
3464年 |
|
| 递延收入，当期部分 |
|
|
|
|
30333年 |
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|
22,039 |
|
| 总流动负债 |
|
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|
43207年 |
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|
36,147 |
|
| 长期负债: |
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|
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|
| 递延收入，扣除当期部分 |
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2030年 |
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|
1942年 |
|
| 其他长期负债 |
|
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|
629. |
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|
819 |
|
| 长期负债总额 |
|
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|
2659年 |
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|
2761年 |
|
| 总负债 |
|
|
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|
45,866. |
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38908年 |
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| 股东权益: |
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| 普通股 |
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|
4 |
|
|
|
|
4 |
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| 优先股 |
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- - - - - - |
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|
- - - - - - |
|
| 附加资本 |
|
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|
192862年 |
|
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|
|
186,159 |
|
| 其他综合损失累计 |
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|
（491. |
|
） |
|
|
(466 |
） |
| 累计赤字 |
|
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|
|
(119344 |
|
） |
|
|
(102635 |
） |
| 总股等权益 |
|
|
|
|
73031年 |
|
|
|
|
83062年 |
|
| 负债总额和股东权益 |
|
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|
＄ |
118,897 |
|
|
|
＄ |
121970年 |
|
|
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|
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|
|
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|
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|
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|
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模型N公司。 |
精简合并经营报表 |
(千，除每股金额外) |
（未经审计） |
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|
截至3月31日的三个月， |
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|
截至3月31日的六个月里， |
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2016年 |
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2015年 |
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|
|
2016年 |
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2015年 |
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| 收入： |
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|
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|
|
| 许可证和实现 |
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|
|
＄ |
4,823 |
|
|
|
＄ |
9741年 |
|
|
|
＄ |
9,385 |
|
|
|
＄ |
19,422 |
|
| SaaS和维护 |
|
|
|
|
21,236 |
|
|
|
|
12935年 |
|
|
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|
41,161 |
|
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|
25355年 |
|
| 总收入 |
|
|
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26059年 |
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|
22676年 |
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|
50546年 |
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|
44777年 |
|
| 成本的收入: |
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|
|
|
|
|
|
| 许可证和实现 |
|
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|
3,601 |
|
|
|
|
3771年 |
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|
|
7018年 |
|
|
|
|
7,786 |
|
| SaaS和维护 |
|
|
|
|
10238年 |
|
|
|
|
5,789 |
|
|
|
|
19250年 |
|
|
|
|
11,300 |
|
| 收入总成本 |
|
|
|
|
13839年 |
|
|
|
|
9560年 |
|
|
|
|
26268年 |
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|
|
|
19086年 |
|
| 毛利 |
|
|
|
|
12,220 |
|
|
|
|
13,116 |
|
|
|
|
24278年 |
|
|
|
|
25691年 |
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| 营业费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 研究和开发 |
|
|
|
|
6175年 |
|
|
|
|
4286年 |
|
|
|
|
11459年 |
|
|
|
|
8740年 |
|
| 销售和营销 |
|
|
|
|
8,307 |
|
|
|
|
7857年 |
|
|
|
|
16014年 |
|
|
|
|
14,597 |
|
| 一般和行政 |
|
|
|
|
6,644 |
|
|
|
|
5290年 |
|
|
|
|
13,364 |
|
|
|
|
10878年 |
|
| 总营业费用 |
|
|
|
|
21,126 |
|
|
|
|
17433年 |
|
|
|
|
40837年 |
|
|
|
|
34,215 |
|
| 从操作损失 |
|
|
|
|
(8906 |
） |
|
|
|
(4317 |
） |
|
|
|
（16,559. |
） |
|
|
|
（8,524. |
） |
| 利息收入,净 |
|
|
|
|
（13 |
） |
|
|
|
（2 |
） |
|
|
|
（14 |
） |
|
|
|
（6. |
） |
| 其他(收入)费用，净额 |
|
|
|
|
(12 |
） |
|
|
|
92 |
|
|
|
|
45 |
|
|
|
|
53 |
|
| 税前损失 |
|
|
|
|
(8881 |
） |
|
|
|
(4407 |
） |
|
|
|
(16590 |
） |
|
|
|
(8571 |
） |
| 提供所得税 |
|
|
|
|
29 |
|
|
|
|
192 |
|
|
|
|
119 |
|
|
|
|
327. |
|
| 净亏损 |
|
|
|
＄ |
(8910 |
） |
|
|
＄ |
(4599 |
） |
|
|
＄ |
(16709 |
） |
|
|
＄ |
（8,898. |
） |
| 普通股股东每股净亏损: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本和稀释 |
|
|
|
＄ |
(0.33 |
） |
|
|
＄ |
(0.18 |
） |
|
|
|
(0.62 |
） |
|
|
＄ |
(0.35 |
） |
用于计算普通股股东每股净亏损的加权平均股份数: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本和稀释 |
|
|
|
|
27238年 |
|
|
|
|
25880年 |
|
|
|
|
27031年 |
|
|
|
|
25597年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
模型N公司。 |
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合并现金流量表 |
|
(千) |
|
（未经审计） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日的六个月， |
|
|
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|
|
2016年 |
|
|
|
|
2015年 |
|
| 经营活动中的现金流量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净亏损 |
|
|
|
＄ |
(16709 |
） |
|
|
|
＄ |
（8,898. |
） |
| 调整净损失与经营活动中使用的现金净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 折旧及摊销 |
|
|
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|
2856年 |
|
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|
|
1883年 |
|
| 股票补偿 |
|
|
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|
5158年 |
|
|
|
|
|
4676年 |
|
| 其他非现金收费，净额 |
|
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
135 |
|
| 资产负债变动: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 应收账款 |
|
|
|
|
(5247 |
） |
|
|
|
|
(2747 |
） |
| 待摊费用及其他资产 |
|
|
|
|
197 |
|
|
|
|
|
（75. |
） |
| 实现服务的延迟成本 |
|
|
|
|
(459 |
） |
|
|
|
|
（258. |
） |
| 应付账款 |
|
|
|
|
(311 |
） |
|
|
|
|
1289年 |
|
| 应计员工薪酬 |
|
|
|
|
（1,443 |
） |
|
|
|
|
(1291 |
） |
| 其他应计和长期负债 |
|
|
|
|
324. |
|
|
|
|
|
639. |
|
| 递延收入 |
|
|
|
|
7,404 |
|
|
|
|
|
(2613 |
） |
| 经营活动中使用的现金净额 |
|
|
|
|
(8222 |
） |
|
|
|
|
(7260 |
） |
| 来自投资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 购置物业及设备净额 |
|
|
|
|
（1,103 |
） |
|
|
|
|
(1022 |
） |
| 收购业务 |
|
|
|
|
(12615 |
） |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
| 软件开发成本的资本化 |
|
|
|
|
(615 |
） |
|
|
|
|
(1250 |
） |
| 投资活动的净现金 |
|
|
|
|
(14333 |
） |
|
|
|
|
(2272 |
） |
| 融资活动产生的现金流量: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 行使股票期权的收益 |
|
|
|
|
1545年 |
|
|
|
|
|
1702年 |
|
| 融资活动提供的净现金 |
|
|
|
|
1545年 |
|
|
|
|
|
1702年 |
|
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
|
|
（14 |
） |
|
|
|
|
（17 |
） |
| 现金及现金等价物净减少额 |
|
|
|
|
(21024 |
） |
|
|
|
|
（7,847 |
） |
| 现金及现金等价物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 期初 |
|
|
|
|
91,019 |
|
|
|
|
|
101006年 |
|
| 结束时间 |
|
|
|
＄ |
69,995 |
|
|
|
|
＄ |
93,159 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
模型N公司。 |
GAAP与非GAAP经营结果的核对 |
(千，除每股金额外) |
（未经审计） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|
|
截至3月31日的六个月里， |
|
|
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
| 从公认会计准则净亏损到调整后的息税折旧摊销前利润的调和: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 公认会计准则净亏损: |
|
|
|
＄ |
(8910 |
） |
|
|
＄ |
(4599 |
） |
|
|
＄ |
(16709 |
） |
|
|
＄ |
（8,898. |
） |
| 非gaap项目的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿费用 |
|
|
|
|
2608年 |
|
|
|
|
2282年 |
|
|
|
|
5158年 |
|
|
|
|
4676年 |
|
| 折旧及摊销 |
|
|
|
|
1536年 |
|
|
|
|
950 |
|
|
|
|
2856年 |
|
|
|
|
1883年 |
|
| LeapFrogRx补偿费用 |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
11 |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
91 |
|
| 收购和整合相关成本 |
|
|
|
|
268 |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
547. |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
| 法律费用 |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
242 |
|
|
|
|
305. |
|
|
|
|
242 |
|
| 利息收入,净 |
|
|
|
|
（13 |
） |
|
|
|
（2 |
） |
|
|
|
（14 |
） |
|
|
|
（6. |
） |
| 其他(收入)费用，净额 |
|
|
|
|
(12 |
） |
|
|
|
92 |
|
|
|
|
45 |
|
|
|
|
53 |
|
| 提供所得税 |
|
|
|
|
29 |
|
|
|
|
192 |
|
|
|
|
119 |
|
|
|
|
327. |
|
| 调整后的息税前利润 |
|
|
|
＄ |
(4494 |
） |
|
|
＄ |
(832 |
） |
|
|
＄ |
（7,693 |
） |
|
|
＄ |
(1632 |
） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|
|
截至3月31日的六个月里， |
|
|
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
| GAAP毛利率与非GAAP毛利利润的和解： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP毛利利润： |
|
|
|
＄ |
12,220 |
|
|
|
＄ |
13,116 |
|
|
|
＄ |
24278年 |
|
|
|
＄ |
25691年 |
|
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿方案(一) |
|
|
|
|
478 |
|
|
|
|
346. |
|
|
|
|
905 |
|
|
|
|
680. |
|
| 无形资产摊销(b) |
|
|
|
|
255 |
|
|
|
|
61 |
|
|
|
|
445. |
|
|
|
|
122 |
|
| LeapFrogRx补偿费用(c) |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
57 |
|
| 收购整合相关费用(e) |
|
|
|
|
114 |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
114 |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
| 非一般公认会计准则毛利润 |
|
|
|
＄ |
13067年 |
|
|
|
＄ |
13530年 |
|
|
|
＄ |
25742年 |
|
|
|
＄ |
26550年 |
|
| 收入的百分比 |
|
|
|
|
50.1. |
％ |
|
|
|
59.7 |
％ |
|
|
|
50.9 |
％ |
|
|
|
59.3 |
％ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|
|
截至3月31日的六个月里， |
|
|
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
| GAAP毛利率与非GAAP毛利利润的和解： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 对于许可和实施: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP毛利润-许可和实施: |
|
|
|
＄ |
1222年 |
|
|
|
＄ |
5970年 |
|
|
|
＄ |
2367年 |
|
|
|
＄ |
11,636 |
|
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿方案(一) |
|
|
|
|
220. |
|
|
|
|
166 |
|
|
|
|
420. |
|
|
|
|
304. |
|
| 非公认会计准则毛利润-许可和执行 |
|
|
|
＄ |
1442年 |
|
|
|
＄ |
6136年 |
|
|
|
＄ |
2787年 |
|
|
|
＄ |
11940年 |
|
| 收入的百分比 |
|
|
|
|
29.9 |
％ |
|
|
|
63.0 |
％ |
|
|
|
29.7 |
％ |
|
|
|
61.5 |
％ |
|
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|
|
截至3月31日的六个月里， |
|
|
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
| GAAP毛利率与非GAAP毛利利润的和解： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 对于萨斯和维护： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP毛利- SaaS和维护: |
|
|
|
＄ |
10998年 |
|
|
|
＄ |
7146年 |
|
|
|
＄ |
21911年 |
|
|
|
＄ |
14,055 |
|
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿方案(一) |
|
|
|
|
258 |
|
|
|
|
180 |
|
|
|
|
485 |
|
|
|
|
376 |
|
| 无形资产摊销(b) |
|
|
|
|
255 |
|
|
|
|
61 |
|
|
|
|
445. |
|
|
|
|
122 |
|
| LeapFrogRx补偿费用(c) |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
7 |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
57 |
|
| 收购整合相关费用(e) |
|
|
|
|
114 |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
114 |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
| 非公认会计准则毛利润- SaaS和维护 |
|
|
|
＄ |
11,625 |
|
|
|
＄ |
7394年 |
|
|
|
＄ |
22955年 |
|
|
|
＄ |
14610年 |
|
| 收入的百分比 |
|
|
|
|
54.7 |
％ |
|
|
|
57.2 |
％ |
|
|
|
55.8 |
％ |
|
|
|
57.6 |
％ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|
|
截至3月31日的六个月里， |
|
|
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
| 从GAAP研究和开发到非GAAP的协调 研究与开发: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP研究和开发 |
|
|
|
＄ |
6175年 |
|
|
|
＄ |
4286年 |
|
|
|
＄ |
11459年 |
|
|
|
＄ |
8740年 |
|
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿方案(一) |
|
|
|
|
（161. |
） |
|
|
|
（266. |
） |
|
|
|
(562 |
） |
|
|
|
（594. |
） |
| LeapFrogRx补偿费用(c) |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
（1 |
） |
| 非公认会计准则研究和开发 |
|
|
|
＄ |
6014年 |
|
|
|
＄ |
4020年 |
|
|
|
＄ |
10897年 |
|
|
|
＄ |
8,145 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|
|
截至3月31日的六个月里， |
|
|
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
| GAAP销售和营销与非GAAP的和解 销售和营销: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP销售和市场 |
|
|
|
＄ |
8,307 |
|
|
|
＄ |
7857年 |
|
|
|
＄ |
16014年 |
|
|
|
＄ |
14,597 |
|
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿方案(一) |
|
|
|
|
(650 |
） |
|
|
|
(727 |
） |
|
|
|
(1243 |
） |
|
|
|
(1374 |
） |
| 无形资产摊销(b) |
|
|
|
|
（128. |
） |
|
|
|
（4. |
） |
|
|
|
(213 |
） |
|
|
|
（26 |
） |
| LeapFrogRx补偿费用(c) |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
（2 |
） |
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
（13 |
） |
| 非GAAP销售和营销 |
|
|
|
＄ |
7,529 |
|
|
|
＄ |
7124年 |
|
|
|
＄ |
14558年 |
|
|
|
＄ |
13184年 |
|
|
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|
|
截至3月31日的六个月里， |
|
|
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
| 从一般会计准则和行政会计准则到非一般会计准则的对账 一般和行政： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP一般和行政 |
|
|
|
＄ |
6,644 |
|
|
|
＄ |
5290年 |
|
|
|
＄ |
13,364 |
|
|
|
＄ |
10878年 |
|
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿方案(一) |
|
|
|
|
（1,319. |
） |
|
|
|
(943 |
） |
|
|
|
（2,448 |
） |
|
|
|
（2,028 |
） |
| LeapFrogRx补偿费用(c) |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
（2 |
） |
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
（20 |
） |
| 法律费用(d) |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
（242. |
） |
|
|
|
（305 |
） |
|
|
|
（242. |
） |
| 收购整合相关费用(e) |
|
|
|
|
（120. |
） |
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
(223 |
） |
|
|
|
- - - - - - |
|
| 非gaap一般和行政 |
|
|
|
＄ |
5,205 |
|
|
|
＄ |
4103年 |
|
|
|
＄ |
10388年 |
|
|
|
＄ |
8,588 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|
|
截至3月31日的六个月里， |
|
|
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
|
|
2016年 |
|
|
|
2015年 |
|
| 从GAAP丢失从运营到非GAAP的对帐 业务损失： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| GAAP运营净损失: |
|
|
|
＄ |
(8906 |
） |
|
|
＄ |
(4317 |
） |
|
|
＄ |
（16,559. |
） |
|
|
＄ |
（8,524. |
） |
| 非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股票补偿方案(一) |
|
|
|
|
2608年 |
|
|
|
|
2282年 |
|
|
|
|
5158年 |
|
|
|
|
4676年 |
|
| 无形资产摊销(b) |
|
|
|
|
382 |
|
|
|
|
65 |
|
|
|
|
657. |
|
|
|
|
148 |
|
| LeapFrogRx补偿费用(c) |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
11 |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
91 |
|
| 法律费用(d) |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
242 |
|
|
|
|
305. |
|
|
|
|
242 |
|
| 收购整合相关费用(e) |
|
|
|
|
234 |
|
|
|
|
- - - - - - |
|
|
|
|
337. |
|
|
|
|
- - - - - - |
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| 从运营中的非GAAP损失 |
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＄ |
(5682 |
） |
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＄ |
(1717 |
） |
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＄ |
（10,102 |
） |
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＄ |
（3,367 |
） |
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截至3月31日的三个月， |
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截至3月31日的六个月里， |
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2016年 |
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2015年 |
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2016年 |
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2015年 |
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| 分子： |
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| GAAP与非GAAP净损失的调和: |
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| 公认会计准则净亏损: |
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＄ |
(8910 |
） |
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＄ |
(4599 |
） |
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＄ |
(16709 |
） |
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＄ |
（8,898. |
） |
| 非公认会计准则费用的逆转: |
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| 股票补偿方案(一) |
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2608年 |
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2282年 |
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5158年 |
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4676年 |
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| 无形资产摊销(b) |
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382 |
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65 |
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657. |
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148 |
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| LeapFrogRx补偿费用(c) |
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11 |
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91 |
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| 法律费用(d) |
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242 |
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305. |
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242 |
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| 收购整合相关费用(e) |
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268 |
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547. |
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| 非公认会计准则净损失归因于模型N公司。 普通股股东 |
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＄ |
(5652 |
） |
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＄ |
(1999 |
） |
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＄ |
（10,042 |
） |
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＄ |
(3741 |
） |
| 分母: |
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| 通用会计准则和非通用会计准则加权平均股份之间的对账 计算可归因于Model N Inc的摊薄每股净亏损 普通股股东: |
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| 计算GAAP中使用的加权平均股份数 非公认会计准则摊薄每股净亏损 |
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27238年 |
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25880年 |
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27031年 |
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25597年 |
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| GAAP稀释了Model N公司的每股净亏损。 普通股股东 |
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＄ |
(0.33 |
） |
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＄ |
(0.18 |
） |
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＄ |
(0.62 |
） |
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＄ |
(0.35 |
） |
| 可归因于Model N Inc.的非公认会计准则摊薄每股净亏损。 普通股股东 |
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(0.21 |
） |
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(0.08 |
） |
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(0.37 |
） |
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(0.15 |
） |
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使用非公认会计准则财务指标
为了补充我们在GAAP基础上提出的压缩合并财务报表，模型N使用非GAAP衡量调整后的息税折旧摊销前利润、毛利、经营亏损、净亏损、加权平均流通股和每股净亏损，这些都被调整以排除LeapFrogRx薪酬费用。Channel Insight收购相关成本，基于股票的薪酬费用和无形资产的摊销，包括适用时的摊销股份。我们相信这些调整是适当的，以增强我们对过去财务表现和未来前景的全面了解。这些对我们当期GAAP结果的调整是为了让管理层和投资者更全面地了解模型N的潜在经营结果和趋势以及我们的市场表现。非公认会计准则的结果是我们的基线性能的指示，管理层为了做出运营决策而考虑这些性能。此外，这些非公认会计准则的结果是管理部门用来作为我们规划和预测未来时期的基础的主要指标。提供这一补充信息并不意味着要孤立地考虑或作为按美国公认会计原则编制的经营亏损、净亏损或基本和稀释每股净亏损的替代品。非公认会计准则财务措施不是基于一套全面的会计规则或原则，并受到限制。
虽然我们的费用在某些时期占很大一部分，但我们相信，投资者可能想要排除这些项目的影响，以便将我们的财务表现与其他公司的财务表现进行比较，并在不同时期:
(a)基于股票的薪酬是根据FASB ASC主题718核算的非现金费用。基于股票的薪酬费用被排除在我们的非gaap业绩之外，因为基于股票的薪酬数额很难预测，部分原因是限制性股票授予的数量、时间和条款以及我们普通股的波动性。我们认为，排除基于股票的薪酬费用，可以更好地比较我们的经营业绩与以往期间和我们的同行。
（b）无形资产的摊销主要来自收购。无形资产摊销是非现金项目。因此，我们认为排除这些费用规定，我们将我们的运营结果更好地比较，以前期间以及我们的同行企业。
(c) 2012年1月，我们以300万美元的初始现金对价以及向前LeapFrogRx股东支付的总计830万美元的潜在额外支付收购了LeapFrogRx，预计将持续到2015年1月。这些额外的支付，除其他外，取决于未来的继续就业，因此被认为是补偿性的，并被确认为每个组成部分期限内的补偿费用(LeapFrogRx补偿费用)。我们相信，排除这些费用可以更好地比较我们的经营业绩与以前的时期和我们的同行。
(d)法律费用用于2014年9月和2015年1月提起的证券集体诉讼。我们相信，排除这些法律费用，可以更好地比较我们的经营业绩与以前的时期和我们的同行。
（e）2015年10月，我们收购了渠道洞察力为1260万美元，作为收购的一部分，我们产生了某些非经常性整合成本和购买价格调整。我们认为，排除这些收购相关的调整和成本提供了更好地比较我们的运营结果对前期期间和我们的同行企业。
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