加利福尼亚州红木市 - (商业资讯) - Model N,Inc。,(纽约证券交易所代码:Modn),Life Science Industries领先的收入管188金宝搏体育理解决方案提供商,今天宣布了2014财年第二季度的财务业绩,截至2014年3月31日止。
“我们本季度的业绩显示,我们朝着2015财年恢复增长的目标继续取得进展,”公司创始人、董事长扎克·里纳特(Zack Rinat)说。“我们拥有公司历史上最大的季度预订量,并通过推出REVVY销售应用程序套件大大增加了我们的市场机会。我很高兴两家公司的报告结果都超出了我们的预期,并提高了我们对本财政年度余额的指导。”
2014年第二季度财政亮点:
- 总收入总营收为2070万美元,而2013财年第二季度为2460万美元。
- 毛利:2013财年第二季度的毛利率为1080万美元,而2013财年第二季度为1300万美元。2013财年第二季度,非GAAP毛利率为1150万美元。
- 从运营中丢失:2013财年第二季度的运营损失为$(4.9)百万美元,而2013财年第二季度则为$(1.0)百万。与财政第二季度的大致盈亏平衡相比,运营的非GAAP损失为$(1.9)百万美元2013年。
- 净亏损:GAAP净亏损是$(5.0)百万美元,相比于2013财年第二季度的$(1.9)百万。根据加权平均股份为2440万美元,归因于普通股为$(0.21)的GAAP摊薄净亏损,与2013财年第二季度的$(0.19)相比,基于加权平均股份为1010万美元。
- 非GAAP净损失:非GAAP净亏损是$(2.0)百万美元,与2013财年第二季度的$(0.2)百万。根据加权平均股24.4的加权平均股票,非GAAP摊薄净亏损为$(0.08)百万,与2013财年第二季度的$(0.01)相比,加权平均股份为1640万。
- 调整后EBITDA:调整后EBITDA为$(1.1)百万美元,而2013财年第二季度相比为50万美元。
使用非GAAP财务措施
本新闻稿中的财务报表表提供了GAAP对非GAAP财务措施的对账。对这些措施的解释,包括管理每种措施的原因,也包括在下降“非GAAP财务措施”下包括下面。
指导:
截至2014年5月1日,我们正在为2014财年第三季度以及截至2014年9月30日的整个财年提供指导。
第三季度2014财年指导意见:
- 预计总收入将在1900万美元至1950万美元的范围内,
- 来自运营的非GAAP损失预计将在(4.0美元)至(3.5美元),
- 基于2480万股股份的加权平均股份,预计每次摊薄股的非GAAP净亏损预计将在(0.16美元)范围内(0.16美元)。
2014财年指导意见:
- 预计总收入将在80.0百万美元至82.0万美元的范围内,
- 非gaap业务亏损预计在(110万美元)至(900万美元)之间,
- 基于2450万股的加权平均股票,每股稀释股的非GAAP净亏损预计将在(0.45美元)至(0.37美元)范围内(0.37美元)。
季度结果电话会议
N模型will host a conference call today at 2:00 PM Pacific Time (5:00 PM Eastern Time) to review the company’s financial results for the second quarter 2014, which ended March 31, 2014. To access the call, please dial (877) 705-6003 in the U.S. or (201) 493-6725 internationally. Passcode is 13579773. A live webcast of the conference will be accessible from Model N’s website at:http://investormodeln.com.。通过11:59完成呼叫后。ET于2014年5月8日,将可用于重播的录音:http://investormodeln.com.通过拨打美国(877)870-5176或国际(858)384-5517(录音接入码13579773),电话可以重放。
关于模型N.
Model N是收益管理解决方案的领导者。188金宝搏体育Model N通过管理影响其收入的每一美元(包括合同、定价、激励和回扣),帮助客户实现收入最大化,并降低收入合规风险。Model N利用其深厚的行业专业知识,支持50多个国家生命科学和技术公司的独特业务需求。188金宝搏备用网址全球客户包括:阿特维斯、爱力根、安进、阿特梅尔、波士顿科学、百时美施贵宝、戴尔、强生、Linear Technology、默克、Marvell、Maxim、美光、诺基亚、诺华、诺和诺德、安半导体和意法半导体。了解更多://www.tvnrw.com.。模型N在纽约证券交易所交易,代码为MODN。
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述,其中包括关于N型第三季度和2014年度财政年度的第三季度和其他财务预测,未来前景和市场机会的陈述。“相信”的词语“可以,”“\”“估计”,“继续,”“预期”,“打算”,“”期望“,”期望“和类似的表达式旨在识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述受风险,不确定性和假设的影响。如果风险实现或假设证明不正确,实际结果可能会因这些前瞻性陈述所暗示的结果而异。风险包括但不限于:(i)延迟关闭客户合同;(ii)我们解决销售执行挑战的能力;(iii)新订单和相关收入承认的时间;(iv)一般经济或市场状况的不利变化;(v)延误或减少信息技术支出,从季度到季度的客户订单中的可变性;(vi)竞争因素,包括但不限于定价压力,行业整合,新竞争对手的进入我们的竞争对手的新竞争对手和新申请和营销举措; (vii) our ability to manage our growth effectively; and (viii) acceptance of our applications and services by customers; (ix) success of new products; (x) the risk that the strategic initiatives that we may pursue will not result in significant future revenues; (x) our ability to retain customers. Further information on risks that could affect Model N’s results is included in our filings with the Securities and Exchange Commission, including our final prospectus, our most recent quarterly report on Form 10-Q and our annual report on Form 10-K for the fiscal year ended September 30, 2013, and any current reports on Form 8-K that we may file from time to time. Should any of these risks or uncertainties materialize, actual results could differ materially from expectations. Model N assumes no obligation to, and does not currently intend to, update any such forward-looking statements after the date of this release.
非GAAP财务措施
我们在本发布的财务信息中提供,这些资料尚未按照美国普遍接受的会计标准(“GAAP”)。我们在内部使用这些非GAAP财务措施分析了我们的财务业绩,并认为他们对投资者有用,作为GAAP措施的补充,在评估我们正在进行的业务绩效时。我们认为,使用这些非GAAP财务措施为投资者提供了额外的工具,用于评估正在进行的运营结果和趋势,并与我们行业其他公司的财务业绩相比,其中许多目前具有类似的非GAAP财务措施投资者。
非GAAP财务措施不应孤立,或作为根据GAAP编制的财务信息的替代。鼓励投资者审查这些非GAAP财务措施的对账,以至于其最直接的GAAP财务措施。在本新闻稿中的财务报表表中提供了对其最直接的可比性GAAP措施的非GAAP财务措施的对账。
我们报告的结果包括某些非gaap财务指标,包括非gaap毛利润,非gaap经营亏损,非gaap净亏损,加权平均流通股,每股非gaap净亏损,以及调整后的EBITDA。非gaap毛利润不包括基于股票的薪酬费用、LeapFrogRX薪酬费用和无形资产摊销。非gaap经营亏损和非gaap净亏损不包括基于股票的补偿费用,LeapFrogRX补偿费用,无形资产摊销,优先股权证负债公允价值的变化,重组费用通常被其他公司排除在外,以帮助投资者了解其业务的运营业绩,在基于股票的薪酬方面,可能很难预测。此外,由于估值方法和股票价格的变化等原因,基于股票的薪酬费用在不同时期和不同公司都有所不同。调整后的EBITDA定义为净亏损,经LeapFrogRX补偿费用、折旧和摊销、基于股票的补偿费用、重组费用、利息和其他(收入)费用、净和所得税准备金调整后。本新闻稿提供了对账表。
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模型N Inc. |
浓缩合并资产负债表 |
(数千美元) |
(未经审计的) |
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3月31日 |
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9月30日, |
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2014 |
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2013 |
资产 |
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流动资产: |
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现金及现金等价物 |
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美元 |
101724年 |
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美元 |
103,350 |
|
应收账款,净 |
|
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20,394 |
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|
16140年 |
|
实施服务的延期成本,当前部分 |
|
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395. |
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|
491. |
|
待摊费用 |
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|
2,733 |
|
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|
3,225 |
|
其他流动资产 |
|
|
|
322. |
|
|
|
342. |
|
流动资产总额 |
|
|
|
125,568 |
|
|
|
123,548 |
|
财产和设备,净 |
|
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6,638 |
|
|
|
7871年 |
|
善意 |
|
|
|
1,509 |
|
|
|
1,509 |
|
无形资产,网 |
|
|
|
753 |
|
|
|
918 |
|
其他资产 |
|
|
|
944 |
|
|
|
626 |
|
总资产 |
|
|
美元 |
135412年 |
|
|
美元 |
134,472 |
|
负债和股东权益 |
|
|
|
|
|
流动负债: |
|
|
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|
|
应付账款 |
|
|
美元 |
287. |
|
|
美元 |
468. |
|
应计员工赔偿 |
|
|
|
11,074 |
|
|
|
13,941 |
|
预计负债 |
|
|
|
2398年 |
|
|
|
2,848 |
|
延期收入,当前部分 |
|
|
|
22,727 |
|
|
|
19,131 |
|
资本租赁义务,当前部分 |
|
|
|
97. |
|
|
|
318 |
|
流动负债总额 |
|
|
|
36583年 |
|
|
|
36,706 |
|
长期负债: |
|
|
|
|
|
延期收入,当前部分净额 |
|
|
|
2,995 |
|
|
|
3,507 |
|
其他长期负债 |
|
|
|
671 |
|
|
|
641 |
|
长期负债总额 |
|
|
|
3,666 |
|
|
|
4,148 |
|
负债总额 |
|
|
|
40249年 |
|
|
|
40,854 |
|
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|
|
|
|
|
股东权益: |
|
|
|
|
|
普通股 |
|
|
|
4 |
|
|
|
3. |
|
首选股票 |
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|
- |
|
|
|
- |
|
资本的额外支付 |
|
|
|
165,657 |
|
|
|
156,032 |
|
累计其他综合损失 |
|
|
|
(228 |
) |
|
|
(302 |
) |
累计赤字 |
|
|
|
(70,270 |
) |
|
|
(62,115. |
) |
股东权益总额 |
|
|
|
95163年 |
|
|
|
93,618 |
|
总负债和股东权益 |
|
|
美元 |
135412年 |
|
|
美元 |
134,472 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
模型N Inc. |
浓缩的综合业务陈述 |
(数千美元的美元和股票,除非每股金额) |
(未经审计的) |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3月31日止三个月, |
|
|
截至3月31日的六个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|
2014 |
|
|
|
|
2013 |
|
|
|
|
|
2014 |
|
|
|
|
2013 |
|
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
许可和实施 |
|
|
|
美元 |
9,846 |
|
|
|
美元 |
14,481 |
|
|
|
|
美元 |
19,376 |
|
|
|
美元 |
26943年 |
|
SaaS和维护 |
|
|
|
|
10804年 |
|
|
|
|
10078年 |
|
|
|
|
|
22,833 |
|
|
|
|
19,957 |
|
总收入 |
|
|
|
|
20650年 |
|
|
|
|
24,559 |
|
|
|
|
|
42,209 |
|
|
|
|
46,900 |
|
收入费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
许可和实施 |
|
|
|
|
4544年 |
|
|
|
|
6,800 |
|
|
|
|
|
9143年 |
|
|
|
|
12,360 |
|
SaaS和维护 |
|
|
|
|
5,269 |
|
|
|
|
4781年 |
|
|
|
|
|
10615年 |
|
|
|
|
9,304 |
|
总收入费用 |
|
|
|
|
9,813 |
|
|
|
|
11,581 |
|
|
|
|
|
19758年 |
|
|
|
|
21664年 |
|
总利润 |
|
|
|
|
10,837 |
|
|
|
|
12978年 |
|
|
|
|
|
22451年 |
|
|
|
|
25,236 |
|
营业费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
研究与开发 |
|
|
|
|
4,681 |
|
|
|
|
4,483 |
|
|
|
|
|
9,548 |
|
|
|
|
8,602 |
|
销售和营销 |
|
|
|
|
6336年 |
|
|
|
|
5,770. |
|
|
|
|
|
11629年 |
|
|
|
|
11,106 |
|
一般和行政 |
|
|
|
|
4,717. |
|
|
|
|
3,758 |
|
|
|
|
|
9115年 |
|
|
|
|
7635年 |
|
重组 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
69. |
|
|
|
|
- |
|
总营业费用 |
|
|
|
|
15,734 |
|
|
|
|
14,011 |
|
|
|
|
|
30,361 |
|
|
|
|
27,343 |
|
从运营中丢失 |
|
|
|
|
(4,897. |
) |
|
|
|
(1033 |
) |
|
|
|
|
(7,910. |
) |
|
|
|
(2107 |
) |
利息(收入)费用,净额 |
|
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
115. |
|
|
|
|
|
(7 |
) |
|
|
|
241. |
|
其他费用,网 |
|
|
|
|
56. |
|
|
|
|
660 |
|
|
|
|
|
87. |
|
|
|
|
712 |
|
所得税前的损失 |
|
|
|
|
(4950 |
) |
|
|
|
(1,808 |
) |
|
|
|
|
(7,990. |
) |
|
|
|
(3,060 |
) |
所得税准备 |
|
|
|
|
82. |
|
|
|
|
88. |
|
|
|
|
|
165. |
|
|
|
|
149. |
|
净亏损 |
|
|
|
|
(5,032 |
) |
|
|
|
(1896 |
) |
|
|
|
|
(8155 |
) |
|
|
|
(3,209. |
) |
普通股东占净亏损 |
|
|
|
|
(5,032 |
) |
|
|
|
(1896 |
) |
|
|
|
|
(8155 |
) |
|
|
|
(3,209. |
) |
普通股东的每股净亏损归因于普通股: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本和稀释 |
|
|
|
美元 |
(0.21 |
) |
|
|
美元 |
(0.19. |
) |
|
|
|
美元 |
(0.34 |
) |
|
|
美元 |
(0.35 |
) |
用于计算普通股东的每股净亏损的加权平均股份数 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本和稀释 |
|
|
|
|
24,406 |
|
|
|
|
10,137 |
|
|
|
|
|
23,924 |
|
|
|
|
9071年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
模型N Inc. |
浓缩的综合现金流量陈述 |
(数千美元) |
(未经审计的) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3月31日止三个月, |
|
截至3月31日的六个月, |
|
|
|
|
|
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
经营活动中的现金流量: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净亏损 |
|
|
美元 |
(5,032 |
) |
|
美元 |
(1896 |
) |
|
美元 |
(8155 |
) |
|
美元 |
(3,209. |
) |
调整以协调净损失到经营活动中使用的净现金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧 |
|
|
|
839 |
|
|
|
495. |
|
|
|
1,714 |
|
|
|
937 |
|
无形资产摊销 |
|
|
|
82. |
|
|
|
84. |
|
|
|
165. |
|
|
|
165. |
|
股票补偿 |
|
|
|
2816年 |
|
|
|
942 |
|
|
|
4788年 |
|
|
|
1499年 |
|
摊销债务折扣 |
|
|
|
- |
|
|
|
10. |
|
|
|
- |
|
|
|
20. |
|
首选股票责任的公允价值变动 |
|
|
|
- |
|
|
|
685. |
|
|
|
- |
|
|
|
671 |
|
坏账准备 |
|
|
|
- |
|
|
|
1 |
|
|
|
- |
|
|
|
9 |
|
递延所得税 |
|
|
|
10. |
|
|
|
34. |
|
|
|
20. |
|
|
|
59. |
|
经营资产和负债的变化,获得的资产和负债净: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收账款 |
|
|
|
(3,702 |
) |
|
|
748 |
|
|
|
(4,254 |
) |
|
|
(2,732. |
) |
待摊费用及其他资产 |
|
|
|
(809. |
) |
|
|
(151 |
) |
|
|
287. |
|
|
|
(1491 |
) |
延期的实施服务成本 |
|
|
|
78. |
|
|
|
273. |
|
|
|
89. |
|
|
|
290. |
|
应付账款 |
|
|
|
175. |
|
|
|
(862. |
) |
|
|
(174. |
) |
|
|
307 |
|
应计员工赔偿 |
|
|
|
(2112 |
) |
|
|
449. |
|
|
|
(2,777. |
) |
|
|
424 |
|
其他应计和长期负债 |
|
|
|
(247 |
) |
|
|
(457 |
) |
|
|
(532 |
) |
|
|
1,579 |
|
递延收入 |
|
|
|
3957年 |
|
|
|
(1,756. |
) |
|
|
3084年 |
|
|
|
(1045 |
) |
在经营活动中使用的净现金 |
|
|
|
(3,945 |
) |
|
|
(1401 |
) |
|
|
(5745 |
) |
|
|
(2,517. |
) |
来自投资活动的现金流量: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
购置财产和设备 |
|
|
|
(437 |
) |
|
|
(308 |
) |
|
|
(518. |
) |
|
|
(472 |
) |
软件开发成本的大写 |
|
|
|
- |
|
|
|
(831. |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1,722 |
) |
销售(购买)短期投资 |
|
|
|
9,998 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(63 |
) |
(用于)投资活动提供的净现金 |
|
|
|
9,561 |
|
|
|
(1139 |
) |
|
|
(518. |
) |
|
|
(2257 |
) |
来自融资活动的现金流量: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
从首次公开发售的收益,净提供的费用为760万美元 |
|
|
|
- |
|
|
|
101064年 |
|
|
|
- |
|
|
|
101064年 |
|
从股票期权和员工股票购买计划的行使收益 |
|
|
|
3,388 |
|
|
|
423 |
|
|
|
4,838 |
|
|
|
513 |
|
支付延期发行成本 |
|
|
|
- |
|
|
|
(1761 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1,976 |
) |
关于资本租赁义务的主要付款 |
|
|
|
(94 |
) |
|
|
(158 |
) |
|
|
(221 |
) |
|
|
(298. |
) |
贷款主要付款 |
|
|
|
- |
|
|
|
(625. |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1250 |
) |
融资活动提供的净现金 |
|
|
|
3,294 |
|
|
|
98943年 |
|
|
|
4617年 |
|
|
|
98,053 |
|
汇率变动对现金及现金等价物之影响 |
|
|
|
25. |
|
|
|
(12 |
) |
|
|
20. |
|
|
|
(23 |
) |
现金和现金等价物的净变更 |
|
|
|
8,935 |
|
|
|
96,391 |
|
|
|
(1,626. |
) |
|
|
93256年 |
|
在期初的现金和现金等价物 |
|
|
|
92789年 |
|
|
|
12633年 |
|
|
|
103,350 |
|
|
|
15,768 |
|
期末现金和现金等价物 |
|
|
美元 |
101724年 |
|
|
美元 |
109,024. |
|
|
美元 |
101724年 |
|
|
美元 |
109,024. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
模型N Inc. |
GAAP对非GAAP运营结果的和解 |
(数千美元的美元和股票,除非每股金额) |
(未经审计的) |
|
|
|
|
|
|
|
3月31日止三个月, |
|
截至3月31日的六个月, |
|
|
|
|
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
从GAAP净损失到调整后EBITDTA的对帐 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GAAP净亏损: |
|
|
美元 |
(5,032 |
) |
|
美元 |
(1896 |
) |
|
美元 |
(8155 |
) |
|
美元 |
(3,209. |
) |
非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股票补偿 |
|
|
|
2816年 |
|
|
|
942 |
|
|
|
4788年 |
|
|
|
1499年 |
|
折旧及摊销 |
|
|
|
921 |
|
|
|
578. |
|
|
|
1,879 |
|
|
|
1,102 |
|
LeapFrogRx补偿费用 |
|
|
|
101. |
|
|
|
25. |
|
|
|
301 |
|
|
|
414 |
|
重组 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
69. |
|
|
|
- |
|
利息(收入)费用,净额 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
115. |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
241. |
|
其他费用,网 |
|
|
|
56. |
|
|
|
660 |
|
|
|
87. |
|
|
|
712 |
|
所得税准备 |
|
|
|
82. |
|
|
|
88. |
|
|
|
165. |
|
|
|
149. |
|
调整后EBITDA |
|
|
美元 |
(1059 |
) |
|
美元 |
512 |
|
|
美元 |
(873. |
) |
|
美元 |
908 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3月31日止三个月, |
|
截至3月31日的六个月, |
|
|
|
|
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
从GAAP毛利润到非GAAP毛利润的调和: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公认会计准则毛利: |
|
|
美元 |
10,837 |
|
|
美元 |
12978年 |
|
|
美元 |
22451年 |
|
|
美元 |
25,236 |
|
非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股票的补偿(a) |
|
|
|
514 |
|
|
|
204. |
|
|
|
955 |
|
|
|
318 |
|
无形资产摊销(b) |
|
|
|
60. |
|
|
|
61. |
|
|
|
121. |
|
|
|
121. |
|
LEAPFROGRX补偿费用(c) |
|
|
|
63. |
|
|
|
16. |
|
|
|
188. |
|
|
|
257. |
|
非GAAP毛利 |
|
|
美元 |
11,474 |
|
|
美元 |
13259年 |
|
|
美元 |
23,715. |
|
|
美元 |
25932年 |
|
收入的百分比 |
|
|
|
55.6 |
% |
|
|
54.0 |
% |
|
|
56.2 |
% |
|
|
55.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3月31日止三个月, |
|
截至3月31日的六个月, |
|
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
从GAAP毛利润到非GAAP毛利润的调和: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
对于许可证和实施: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GAAP毛利润-许可和实施: |
|
|
美元 |
5302年 |
|
|
美元 |
7681年 |
|
|
美元 |
10,233 |
|
|
美元 |
14583年 |
|
非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股票的补偿(a) |
|
|
|
330. |
|
|
|
90. |
|
|
|
546 |
|
|
|
130. |
|
非公认会计准则毛利润-许可和实施 |
|
|
美元 |
5,632 |
|
|
美元 |
7771年 |
|
|
美元 |
10,779 |
|
|
美元 |
14,713 |
|
收入的百分比 |
|
|
|
57.2 |
% |
|
|
53.7 |
% |
|
|
55.6 |
% |
|
|
54.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3月31日止三个月, |
|
截至3月31日的六个月, |
|
|
|
|
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
从GAAP毛利润到非GAAP毛利润的调和: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
对于SaaS和维护: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GAAP毛利 - SaaS和维护: |
|
|
美元 |
5535年 |
|
|
美元 |
5,297 |
|
|
美元 |
12,218 |
|
|
美元 |
10,653 |
|
非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股票的补偿(a) |
|
|
|
184. |
|
|
|
114. |
|
|
|
409 |
|
|
|
188. |
|
无形资产摊销(b) |
|
|
|
60. |
|
|
|
61. |
|
|
|
121. |
|
|
|
121. |
|
LEAPFROGRX补偿费用(c) |
|
|
|
63. |
|
|
|
16. |
|
|
|
188. |
|
|
|
257. |
|
非GAAP毛利 - SaaS和维护 |
|
|
美元 |
5842年 |
|
|
美元 |
5,488 |
|
|
美元 |
12936年 |
|
|
美元 |
11,219 |
|
收入的百分比 |
|
|
|
54.1 |
% |
|
|
54.5 |
% |
|
|
56.7 |
% |
|
|
56.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3月31日止三个月, |
|
截至3月31日的六个月, |
|
|
|
|
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
从GAAP研究和开发到非GAAP研究和开发的协调: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GAAP研发: |
|
|
美元 |
4,681 |
|
|
美元 |
4,483 |
|
|
美元 |
9,548 |
|
|
美元 |
8,602 |
|
非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股票的补偿(a) |
|
|
|
(400 |
) |
|
|
(98 |
) |
|
|
(662 |
) |
|
|
(152 |
) |
LEAPFROGRX补偿费用(c) |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(9 |
) |
|
|
(31 |
) |
非GAAP研发 |
|
|
美元 |
4,279 |
|
|
美元 |
4,381 |
|
|
美元 |
8,877 |
|
|
美元 |
8,419 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3月31日止三个月, |
|
截至3月31日的六个月, |
|
|
|
|
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
GAAP销售和营销与非GAAP销售和营销的和解: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GAAP销售和市场: |
|
|
美元 |
6336年 |
|
|
美元 |
5,770. |
|
|
美元 |
11629年 |
|
|
美元 |
11,106 |
|
非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股票的补偿(a) |
|
|
|
(668 |
) |
|
|
(454 |
) |
|
|
(1,210 |
) |
|
|
(713. |
) |
无形资产摊销(b) |
|
|
|
(22 |
) |
|
|
(22 |
) |
|
|
(44 |
) |
|
|
(43 |
) |
LEAPFROGRX补偿费用(c) |
|
|
|
(14 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(54 |
) |
|
|
(88 |
) |
非GAAP销售和营销 |
|
|
美元 |
5,632 |
|
|
美元 |
5,290 |
|
|
美元 |
10,321 |
|
|
美元 |
10,262 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3月31日止三个月, |
|
截至3月31日的六个月, |
|
|
|
|
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
从GAAP一般和行政到非GAAP一般和行政的调和: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GAAP General和行政: |
|
|
美元 |
4,717. |
|
|
美元 |
3,758 |
|
|
美元 |
9115年 |
|
|
美元 |
7635年 |
|
非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股票的补偿(a) |
|
|
|
(1,234 |
) |
|
|
(186. |
) |
|
|
(1,961 |
) |
|
|
(316 |
) |
LEAPFROGRX补偿费用(c) |
|
|
|
(22 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(50 |
) |
|
|
(38 |
) |
非公认会计准则一般和行政 |
|
|
美元 |
3,461 |
|
|
美元 |
3,571 |
|
|
美元 |
7104年 |
|
|
美元 |
7281年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3月31日止三个月, |
|
截至3月31日的六个月, |
|
|
|
|
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
从经营的GAAP损失到经营的非GAAP收入(损失)的对账: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
从运营中的GAAP损失: |
|
|
美元 |
(4,897. |
) |
|
美元 |
(1033 |
) |
|
美元 |
(7,910. |
) |
|
美元 |
(2107 |
) |
非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股票的补偿(a) |
|
|
|
2816年 |
|
|
|
942 |
|
|
|
4788年 |
|
|
|
1499年 |
|
无形资产摊销(b) |
|
|
|
82. |
|
|
|
83. |
|
|
|
165. |
|
|
|
164. |
|
LEAPFROGRX补偿费用(c) |
|
|
|
101. |
|
|
|
25. |
|
|
|
301 |
|
|
|
414 |
|
重组(e) |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
69. |
|
|
|
- |
|
非gaap收入(亏损)业务 |
|
|
美元 |
(1898 |
) |
|
美元 |
17. |
|
|
美元 |
(2587 |
) |
|
美元 |
(30 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3月31日止三个月, |
|
截至3月31日的六个月, |
|
|
|
|
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
|
|
2014 |
|
|
|
2013 |
|
分子: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GAAP与非GAAP净损失之间的和解: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GAAP净亏损: |
|
|
美元 |
(5,032 |
) |
|
美元 |
(1896 |
) |
|
美元 |
(8155 |
) |
|
美元 |
(3,209. |
) |
非公认会计准则费用的逆转: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基于股票的补偿(a) |
|
|
|
2816年 |
|
|
|
942 |
|
|
|
4788年 |
|
|
|
1499年 |
|
无形资产摊销(b) |
|
|
|
82. |
|
|
|
83. |
|
|
|
165. |
|
|
|
164. |
|
LEAPFROGRX补偿费用(c) |
|
|
|
101. |
|
|
|
25. |
|
|
|
301 |
|
|
|
414 |
|
优先股权证负债公允价值的变动(d) |
|
|
|
- |
|
|
|
684. |
|
|
|
- |
|
|
|
670 |
|
重组(e) |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
69. |
|
|
|
- |
|
非GAAP净亏损归属于Model N Inc.普通股东 |
|
|
美元 |
(2,033. |
) |
|
美元 |
(162 |
) |
|
美元 |
(2,832. |
) |
|
美元 |
(462 |
) |
分母: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GaAP与非GAAP加权平均股票之间的对帐 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股摊薄净亏损归因于Model N Inc.普通股: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加权平均股数用于计算公认会计准则摊薄每股净亏损 |
|
|
|
24,406 |
|
|
|
10,137 |
|
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23,924 |
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9071年 |
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假设在每个时期开始时首选股票转换 |
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- |
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6,284 |
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- |
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6,772 |
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用于计算非GAAP的加权平均股票,每常用份额稀释净亏损 |
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24,406 |
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16,421 |
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23,924 |
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15,843 |
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公认会计准则摊薄每股净亏损归属于Model N公司的普通股股东 |
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美元 |
(0.21 |
) |
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美元 |
(0.19. |
) |
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美元 |
(0.34 |
) |
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美元 |
(0.35 |
) |
非GaAP摊薄每股净亏损归因于型号N Inc.普通股东 |
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美元 |
(0.08 |
) |
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美元 |
(0.01 |
) |
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美元 |
(0.12. |
) |
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美元 |
(0.03 |
) |
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使用非GAAP财务措施 |
为了补充我们以公认会计准则为基础提出的压缩合并财务报表,模型N使用非公认会计准则衡量调整后的EBITDA、净亏损、加权平均流通股和每股净亏损,这些调整后排除了LeapFrogRx补偿费用、基于股票的补偿费用、重组费用、无形资产的摊销和优先股公允价值的变化保证了负债,包括摊薄的股份(如适用)。我们认为,这些调整是适当的,可以增进对我们过去财务业绩和未来前景的全面了解。这些对我们本期公认会计准则结果的调整旨在为管理层和投资者提供对模型N的基本经营结果和趋势以及我们的市场表现的更全面的理解。非公认会计准则的结果是我们的基线性能的一个指示,管理层为了做出运营决策的目的而考虑这些指标。此外,这些非公认会计准则的结果是主要的指标,管理使用作为我们的计划和预测未来时期的基础。提供这一补充资料并不意味着要孤立地加以考虑,或作为营业亏损、净亏损或按照美国普遍接受的会计原则编制的每股基本和摊薄净亏损的替代品。非公认会计准则的财务措施不基于一套全面的会计规则或原则,并受到限制。 |
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虽然我们在某些时期的费用的大量组成部分时,我们认为投资者可能希望排除这些项目的影响,以便将我们的财务表现与其他公司的财务表现进行比较: |
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(一种) |
基于股票的赔偿是根据FASB ASC主题718占账户的非现金费用。基于股票的赔偿费用被排除在我们的非GAAP收入之外,因为基于股票的补偿金额难以部分地预测到卷和股票期权和限制股票补助及我们共同股票的波动。我们认为,排除基于股票的补偿费用规定,我们的运营结果更好地比较了前期期间和我们的同行企业。 |
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(b) |
无形资产的摊销主要是由收购造成的。无形资产摊销是一项非现金项目。因此,我们认为,排除这些费用可以更好地比较我们的经营业绩与以前的期间和我们的同行公司。 |
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(C) |
2012年1月,我们获得了3000万美元的初始现金审议的Leapfrog RX,以及前跨越式股东的额外支付总额高达830万美元,预计将于2015年1月推出。除其他外,这些额外的付款是如此因此,未来的就业,因此被认为是赔偿性的,并且在每个组件的期限内被确认为赔偿费用(LEAPFROGRX补偿费)。我们认为,排除这些费用提供了我们对前期和同行公司的运作结果更好地比较。 |
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(d) |
首选股票权证被归类为责任,并在每个时期被标记为市场,直到首次公开募股的截止日期转换为普通股票股份权证。首选股票权束责任的公允价值变动是非现金项目。我们认为,除以这种费用的排除可以更好地比较我们的运营结果对前期期间和我们的同行企业。 |
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(e) |
2013年9月30日,该公司录制了员工削减120万美元的重组,主要与员工分离包有关,其中包括遣散费,享受持续的延期和脱算费用。我们认为,除以这种费用的排除可以更好地比较我们的运营结果对前期期间和我们的同行企业。 |
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资料来源:Model N,Inc。